Usare la cassa pensione per comprare casa (PPA)
Come funziona il prelievo anticipato per la proprietà abitativa, il suo effetto fiscale e i rischi per la vostra copertura.
6 min di lettura · Previdenza & pensione
Il sistema svizzero consente di usare il denaro della cassa pensione per la propria abitazione. Si chiama PPA (promozione della proprietà abitativa).
Come funziona
Potete prelevare o costituire in pegno una parte dell’avere del secondo pilastro per acquistare o costruire la vostra abitazione primaria, aderire a una cooperativa di abitazione o rimborsare un’ipoteca. Il prelievo minimo è di solito CHF 20’000 e si può prelevare solo una volta ogni cinque anni. Dopo i 50 anni il massimo è limitato all’avere che avevate a 50 anni o alla metà di quello attuale.
- Fondi propri da contanti / risparmi / titoli 3aCHF 120’000 · 13 %
- Fondi propri dalla cassa pensione (2° pilastro)CHF 60’000 · 7 %
- Ipoteca necessariaCHF 720’000 · 80 %
Esempio con i valori predefiniti. Apri il calcolatore →
Imposte e iscrizione
- Il prelievo è tassato una sola volta con aliquota ridotta, separatamente dal reddito.
- Nel registro fondiario viene iscritta una restrizione: l’immobile non può essere venduto liberamente senza rimborsare il denaro (o trasferirlo).
- In caso di vendita dovete rimborsare l’importo o reinvestirlo in una nuova abitazione.
Attenzione alla copertura
Un prelievo riduce il capitale di pensione e spesso anche le prestazioni per invalidità e decesso. Chiedete alla cassa come cambiano le prestazioni e, se serve, stipulate una copertura integrativa. Ricordate che le banche accettano denaro della previdenza solo per la parte di capitale proprio oltre il 10 % di capitale «duro».
Pegno o prelievo?
Un pegno lascia il capitale nella cassa ed evita l’imposta ora, ma le banche lo valutano meno favorevolmente e non potete usarlo per ridurre gli interessi. Confrontate entrambi con la vostra banca.
Verificate il vostro piano con il calcolatore di sostenibilità.