Mit der Pensionskasse ein Eigenheim kaufen (WEF)
Wie der Vorbezug für Wohneigentum funktioniert, welche steuerlichen Folgen er hat und welche Risiken für Ihre Absicherung bestehen.
6 Min. Lesezeit · Vorsorge & Rente
Das Schweizer System erlaubt es, Pensionskassengeld für das eigene Heim zu nutzen. Man nennt das WEF (Wohneigentumsförderung).
So funktioniert es
Sie können einen Teil Ihres Guthabens der 2. Säule beziehen oder verpfänden, um Ihren Hauptwohnsitz zu kaufen oder zu bauen, einer Wohnbaugenossenschaft beizutreten oder eine Hypothek zurückzuzahlen. Der Mindestbezug beträgt meist CHF 20’000, und ein Bezug ist nur alle fünf Jahre möglich. Nach dem 50. Altersjahr ist das Maximum auf das Guthaben mit 50 oder die Hälfte des heutigen Guthabens begrenzt.
- Eigenmittel aus Bargeld / Ersparnissen / 3a-WertschriftenCHF 120’000 · 13 %
- Eigenmittel aus der Pensionskasse (2. Säule)CHF 60’000 · 7 %
- Benötigte HypothekCHF 720’000 · 80 %
Beispiel mit Standardwerten. Rechner öffnen →
Steuern und Eintrag
- Der Bezug wird einmalig zu einem reduzierten Satz getrennt vom Einkommen besteuert.
- Im Grundbuch wird eine Veräusserungsbeschränkung eingetragen, sodass die Liegenschaft nicht frei verkauft werden kann, ohne das Geld zurückzuzahlen (oder zu übertragen).
- Bei einem Verkauf müssen Sie den Betrag zurückzahlen oder in ein neues Heim einbringen.
Achten Sie auf Ihre Absicherung
Ein Bezug senkt Ihr Alterskapital und oft auch Ihre Invaliditäts- und Todesfallleistungen. Fragen Sie Ihre Kasse, wie sich die Leistungen ändern, und schliessen Sie bei Bedarf eine Zusatzdeckung ab. Denken Sie daran, dass Banken Pensionsgeld nur für den Teil des Eigenkapitals über den 10 % hartem Eigenkapital akzeptieren.
Verpfänden oder beziehen?
Eine Verpfändung lässt das Kapital in der Kasse und vermeidet jetzt Steuern, wird von Banken aber weniger günstig gewertet, und Sie können es nicht zur Zinssenkung nutzen. Vergleichen Sie beides mit Ihrer Bank.
Prüfen Sie Ihren Plan mit dem Tragbarkeitsrechner.