Le système suisse des trois piliers expliqué

AVS, caisse de pension et épargne privée : comment les trois piliers fonctionnent ensemble et ce que chacun apporte.

6 min de lecture · Prévoyance & retraite

La Suisse construit le revenu de retraite sur trois niveaux. Comprendre ce que chaque pilier apporte est la première étape pour savoir si vous aurez assez.

1er pilier : AVS/AI (rente de l’État)

L’AVS (Assurance-vieillesse et survivants) fonctionne par répartition : elle est financée par les cotisations des salariés, des employeurs et des indépendants, ainsi que par des fonds fédéraux et la TVA. Elle vise à couvrir les besoins vitaux de base. La rente de vieillesse mensuelle complète d’une personne seule se situe (2025/26) entre CHF 1 260 et CHF 2 520, selon le revenu moyen et l’absence de lacunes de cotisation (44 ans). Les couples mariés reçoivent ensemble au plus 150 % de la rente maximale.

2e pilier : caisse de pension (LPP)

Les salariés gagnant plus que le seuil d’entrée (CHF 22 680) sont assurés par la caisse de pension de leur employeur. Les deux parties versent des cotisations qui augmentent avec l’âge. À la retraite, vous pouvez généralement choisir une rente viagère, un capital ou un mélange des deux. Ensemble, les 1er et 2e piliers devraient garantir environ 60 % du dernier salaire pour un revenu moyen.

3e pilier : prévoyance privée

Le pilier 3a est un compte d’épargne bloqué à fiscalité privilégiée (voir notre guide du 3a). Le pilier 3b regroupe tout le reste – épargne libre, placements, immobilier et assurances-vie – avec moins d’avantages fiscaux mais une pleine flexibilité.

Que faire

• Demandez tous les quelques ans votre extrait de compte AVS et votre certificat de prévoyance.
• Comparez votre revenu attendu à vos dépenses souhaitées avec le calculateur de lacune de retraite.
• Comblez l’écart par le 3a, des rachats volontaires dans la caisse de pension et des placements.

Le système est stable mais évolue : la 13e rente AVS sera versée pour la première fois en décembre 2026, et la réforme AVS 21 relève l’âge de référence des femmes à 65 ans.