Bezug der Säule 3a: So planen Sie die Steuer
Wann Sie beziehen können, warum Staffelung hilft und was Sie mit der Pensionskasse abstimmen sollten.
5 Min. Lesezeit · Vorsorge & Rente
Bezüge aus der Säule 3a werden zu einem reduzierten Satz getrennt von Ihrem Einkommen besteuert. Der Zeitpunkt spielt eine Rolle.
Wann Sie beziehen können
Sie können bis zu fünf Jahre vor dem Referenzalter beziehen, früher für den Kauf eines Eigenheims, die Aufnahme einer selbständigen Tätigkeit oder den endgültigen Wegzug aus der Schweiz. Wer über das Referenzalter hinaus arbeitet, kann den Bezug um bis zu fünf Jahre aufschieben, solange Erwerbseinkommen anfällt.
Beispiel mit Standardwerten. Rechner öffnen →
Konten staffeln
Die Steuersätze steigen mit dem in einem Jahr bezogenen Betrag. Verteilen Sie Bezüge über mehrere Jahre, am besten ein Konto pro Jahr, um die Gesamtsteuer zu senken. Deshalb eröffnen viele Sparer früh mehrere Konten.
Mit anderem Kapital abstimmen
- Kapitalbezüge aus der Pensionskasse werden gleich besteuert und mit 3a-Bezügen desselben Jahres zusammengerechnet.
- Vermeiden Sie es, alles im letzten Arbeitsjahr zu beziehen, wenn auch Ihr Einkommen hoch ist.
- Prüfen Sie, welcher Kanton den Bezug besteuert: in der Regel der Wohnkanton am Auszahlungstag.
Schätzen Sie die Wirkung mit dem Rechner für gestaffelte Bezüge.